今年上半年以來，湖北省武漢市審計局積極開展對國有資本控股或主導地位的企業(yè)（含金融企業(yè)）資產負債損益審計，充分發(fā)揮審計“治已病、防未病”的經濟體檢作用，推動國有企業(yè)改善經營管理、強化內部控制、提高管理水平。
一是找準癥結，“三查三看”把準脈。一查國企經營管理，看存在哪些經營風險。審計發(fā)現部分企業(yè)交易項目監(jiān)控不到位，權益持有人累計超過200人，存在風險。部分企業(yè)未經集體決策出具授權書，土地收益存在被合作方侵占的風險；二查國企內部控制，看存在哪些內控漏洞。審計發(fā)現部分企業(yè)風險投資業(yè)務未嚴格執(zhí)行風控制度造成投資損失，內控制度沒有對總經理權限形成有效制約；三查國企財務管理，看有哪些不規(guī)范行為。審計發(fā)現部分企業(yè)應計未計固定資產、應計未計收入、費用報銷審核管理不嚴格、會計處理差錯、部分資產權屬不清未入賬等問題。
二是開對藥方，精準施策下好藥。針對經營管理方面的問題，審計督促企業(yè)規(guī)范資本投資方向，提高風險防范意識，加強投資項目經營管理，保證國有企業(yè)資產穩(wěn)健運營；針對內部控制方面的問題，審計提出增強內部控制意識、建立健全內部控制體系等建議，受到被審計單位高度重視及采納，迅速采取措施落實整改；針對財務管理方面的問題，審計以“我為群眾辦實事”的實踐活動為抓手，對被審計單位業(yè)務及財務人員存在的疑難問題進行釋疑解惑，幫助被審計單位規(guī)范資產管理和會計核算，修訂完善財務費用管理辦法，確保會計信息真實性和準確性。
三是定期“復診”，落實整改促銷號。該局充分利用專業(yè)平臺，將各國企資產負債損益項目審計報告反映的問題及其整改情況、進度與結果逐一錄入并實施動態(tài)監(jiān)控。通過“問題清單”與“整改清單”的全面對接，建立健全臺賬登記、分類編號、持續(xù)跟蹤、反饋督促、整改銷號的閉環(huán)管理工作機制，確保審計查出問題“全改”“真改”“嚴改”。并不斷創(chuàng)新整改工作舉措，加大整改督察督辦力度，與市紀委監(jiān)委等主管部門對審計發(fā)現問題進行聯(lián)合督辦，明確國企整改責任人和責任時限，定期追蹤問題整改情況，合力推動整改落實見效。
今日推薦
熱門資訊
2020 年中國內部審計協(xié)會（以下簡稱協(xié)...
21世紀，是人工智能時代。智能財務正在大...
近期，廣西壯族自治區(qū)審計廳為促進內部審計...
近日，湖北省審計廳印發(fā)《2020年全省審...
近日，民政部會同中央農辦、財政部、國家鄉(xiāng)...
為積極服務浙江省經濟社會高質量發(fā)展，今年...
